El Informe 75 es una herramienta clave implementada por la Superintendencia de Sociedades en Colombia para supervisar la aplicación de los sistemas de prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en las empresas obligadas. Este informe permite evaluar el nivel de cumplimiento de las organizaciones con sus deberes normativos, contribuyendo así al fortalecimiento de la supervisión en esta materia.
¿Quiénes deben presentar el Informe 75?
Las empresas que antes estaban obligadas a adoptar el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y un Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) deben presentar el Informe 75 dentro de los plazos establecidos por SuperSociedades. Es fundamental cumplir con esta obligación anualmente, ya que su omisión puede derivar en sanciones de hasta doscientos (200) Salarios Mínimos Mensuales Legales Vigentes (SMMLV).
Plazos para la presentación del Informe 75 Supersociedades
Para el año 2025, la Superintendencia de Sociedades ha definido el siguiente calendario para la presentación del Informe 75:
Últimos dígitos del NIT | Fecha de Presentación |
01 – 10 | Martes 15 de julio 2025 |
11 – 20 | Miércoles 16 de julio 2025 |
21 – 30 | Jueves 17 de julio 2025 |
31 – 40 | Viernes 18 de julio 2025 |
41 – 50 | Lunes 21 de julio 2025 |
51 – 60 | Martes 22 de julio 2025 |
61 – 70 | Miércoles 23 de julio 2025 |
71 – 80 | Jueves 24 de julio 2025 |
81 – 90 | Viernes 25 de julio 2025 |
91 – 00 | Lunes 28 de julio 2025 |
Estos plazos no tendrán prórroga, por lo que es imprescindible que las empresas preparen su documentación con suficiente antelación.
Sujetos Obligados a la Presentación del Informe 75
Las empresas que, antes de la implementación del Informe 75, estaban obligadas a adoptar el SAGRILAFT y el PTEE en Colombia deben cumplir con su presentación. Esto incluye a aquellas organizaciones que operan bajo los lineamientos de los Capítulos 10 y 13 de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades.
Este informe debe presentarse anualmente, y su omisión puede acarrear sanciones económicas de hasta doscientos (200) Salarios Mínimos Mensuales Legales Vigentes (SMMLV). Además, los plazos establecidos por la Superintendencia deben cumplirse estrictamente, ya que no se contemplan prórrogas para su entrega.
Importancia del soporte especializado en el informe 75
El Oficial de Cumplimiento es el responsable de garantizar la adecuada implementación de medidas para la prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) dentro de la empresa. Su función implica la gestión de procesos de Debida Diligencia, monitoreo de transacciones y elaboración de reportes regulatorios. Para ello, debe contar con información precisa y actualizada sobre clientes, proveedores y empleados, además de identificar posibles riesgos legales, financieros o reputacionales.
¿Qué es SAGRILAFT y PTEE?
El Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) es un conjunto de medidas y procedimientos internos diseñados para identificar, evaluar, gestionar y mitigar riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo. A través de este sistema, las empresas pueden:
- Identificar los factores de riesgo y medir su probabilidad de ocurrencia e impacto.
- Implementar controles y medidas para mitigar estos riesgos.
- Definir un perfil de riesgo residual, asegurando que se mantenga dentro de niveles aceptables.
- Detectar operaciones inusuales y sospechosas, contribuyendo a la prevención de actividades ilícitas.
Por su parte, el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) es una iniciativa que busca promover una cultura de ética y transparencia en las organizaciones, estableciendo principios y valores que rigen el comportamiento de sus miembros. Sus principales objetivos incluyen:
- Implementar políticas y procedimientos para minimizar el riesgo de corrupción.
- Fomentar la transparencia en todas las operaciones empresariales.
- Garantizar que la toma de decisiones se realice bajo principios de integridad y responsabilidad.
Risk Consulting Global Group: Su aliado estratégico en el cumplimiento del Informe 75
Dada la complejidad y rigurosidad de estos procesos, en nuestra firma de consultoría nos posicionamos como un socio estratégico clave para optimizar la labor del Oficial de Cumplimiento. Nuestro equipo brinda soporte integral en la recopilación, análisis y centralización de la información requerida por las entidades regulatorias, lo que permite:
- Mejorar la eficiencia en el cumplimiento normativo.
- Reducir tiempos operativos en la gestión del informe.
- Fortalecer los mecanismos de prevención y control dentro de la organización.
Contar con un aliado especializado facilita el cumplimiento de las exigencias regulatorias y minimiza los riesgos asociados a incumplimientos normativos. En Risk Consulting Global Group, estamos comprometidos en brindar soluciones efectivas para que las empresas cumplan con sus obligaciones de manera eficiente y segura.
