Control Interno Contable
El Sistema de Control Interno abarca todas las áreas de una organización direccionadas al cumplimiento de objetivos, actividades de control, gestión de riesgos y comunicación. Sin restar importancia a las demás áreas de una empresa, se considera importante la información contable y financiera que representan procesos altamente vulnerables.
Riesgo de Contagio
Invitación a mirar con mayor profundidad el riesgo de contagio, quizás el primero que se materializa, casi al mismo tiempo que el riesgo operacional. Si hacemos una escala podría seguir el riesgo reputacional, y de último el riesgo legal. Las multas y sanciones son las últimas luego de las investigaciones y sentencias de un juez.
El proceso de debida diligencia según las 40 recomendaciones del GAFI
Estándares Internacionales sobre la Lucha contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Algunas características del procedimiento de Debida Diligencia.
