{"id":365,"date":"2024-06-19T23:48:53","date_gmt":"2024-06-19T21:48:53","guid":{"rendered":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/?p=365"},"modified":"2024-06-24T14:19:34","modified_gmt":"2024-06-24T19:19:34","slug":"que-es-el-ptee-y-como-implementarlo-en-una-empresa-herramientas-y-estrategias-clave","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/que-es-el-ptee-y-como-implementarlo-en-una-empresa-herramientas-y-estrategias-clave\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es el PTEE y c\u00f3mo implementarlo en una empresa? Herramientas y estrategias clave"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"365\" class=\"elementor elementor-365\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-2dda515 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"2dda515\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-122be3f elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"122be3f\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>El Programa PTEE es un conjunto de pol\u00edticas y procedimientos dise\u00f1ados para identificar, prevenir, gestionar y mitigar los riesgos de corrupci\u00f3n y soborno transnacional dentro de una organizaci\u00f3n.<\/p>\n<p>Este sistema, basado en est\u00e1ndares internacionales y regulaciones de la Superintendencia de Sociedades de Colombia, tiene como objetivo reducir las probabilidades de que una empresa se vea involucrada en actos de corrupci\u00f3n o soborno a funcionarios p\u00fablicos, tanto nacionales, como extranjeros, en relaci\u00f3n con los negocios o transacciones internacionales.<\/p>\n<p>Un factor clave es que la implementaci\u00f3n del programa PTEE se regula mediante la Circular Externa N\u00b0 100-000011 de 2021, la cual promueve y detalla instrucciones y recomendaciones administrativas del programa. Esta circular se fundamenta en la Ley 1778 de 2016 y el Decreto 1736 de 2020, actualizando la normativa con base en recomendaciones de organismos internacionales y la pol\u00edtica general de supervisi\u00f3n de la entidad, adem\u00e1s de responder a las necesidades de gobernanza corporativa para prevenir y controlar la corrupci\u00f3n.<\/p>\n<p>Por su parte, la Superintendencia de Sociedades, en virtud de la Ley 1778 de 2016 (Ley Antisoborno), est\u00e1 facultada para investigar y sancionar administrativamente a diversas entidades, incluidas empresas radicadas en Colombia, sucursales de sociedades extranjeras, sociedades de econom\u00eda mixta, empresas industriales, comerciales del Estado y sociedades con participaci\u00f3n estatal. Por ello, esta entidad puede imponer multas de hasta doscientos mil salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes, as\u00ed como sanciones administrativas por incumplimientos relacionados con la correcta implementaci\u00f3n del PTEE.<\/p>\n<p>Finalmente, estas medidas deben ser implementadas por un Oficial de Cumplimiento, quien es responsable de las auditor\u00edas y del cumplimiento del programa PTEE, ya sea empleado directamente por la empresa o a trav\u00e9s de un servicio externo.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-63da8eb e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"63da8eb\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-260d01d elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"260d01d\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Empresas Obligadas a implementar el Programa PTEE<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-79800cd e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"79800cd\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ff1d833 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"ff1d833\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Seg\u00fan la Circular Externa N\u00b0 100-000011 de 2021 de la Superintendencia de Sociedades, est\u00e1n obligadas a implementar el Programa de Transparencia y \u00c9tica Empresarial las sociedades comerciales y sucursales de sociedades extranjeras que operan en Colombia. Esta obligaci\u00f3n recae en empresas que hayan realizado transacciones internacionales o contratos con el Estado, as\u00ed como en ciertos sectores espec\u00edficos, entre ellos:<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-4561f2b e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"4561f2b\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-e4c9191 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"e4c9191\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"492\" src=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Empresas-Obligadas-a-Implementar-el-PTEE-1024x630.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-382\" alt=\"Empresas Obligadas a Implementar el PTEE\" srcset=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Empresas-Obligadas-a-Implementar-el-PTEE-1024x630.png 1024w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Empresas-Obligadas-a-Implementar-el-PTEE-300x185.png 300w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Empresas-Obligadas-a-Implementar-el-PTEE-768x473.png 768w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Empresas-Obligadas-a-Implementar-el-PTEE.png 1300w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ec7577c e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"ec7577c\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-72ccc9b elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"72ccc9b\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<ol><li>Aquellas que hayan realizado negocios o transacciones internacionales de cualquier naturaleza, ya sea directamente o a trav\u00e9s de intermediarios, con personas naturales o jur\u00eddicas extranjeras, por montos iguales o superiores a 100 SMMLV, y cuyos ingresos o activos totales a 31 de diciembre del a\u00f1o anterior sean iguales o superiores a 30.000 SMMLV. Estas empresas deben identificar y evaluar los riesgos de soborno transnacional.<\/li><li>Las que hayan celebrado contratos con entidades estatales por montos iguales o superiores a 500 SMMLV, ya sea de forma directa o indirecta a trav\u00e9s de consorcios u otras figuras legales permitidas. Adem\u00e1s, estas empresas deben tener ingresos o activos totales iguales o superiores a 30.000 SMMLV. Est\u00e1n obligadas a identificar y evaluar los riesgos de corrupci\u00f3n.<\/li><li>Empresas supervisadas en sectores espec\u00edficos como farmac\u00e9utico, manufacturero, infraestructura y construcci\u00f3n, minero-energ\u00e9tico, tecnolog\u00edas de la informaci\u00f3n y comunicaciones, comercio de veh\u00edculos y actividades auxiliares de servicios financieros. Estas empresas deben haber tenido ingresos o activos totales a 31 de diciembre del a\u00f1o anterior iguales o superiores a $3.000 millones por concepto de ingresos o $5.000 millones por concepto de activos. Adem\u00e1s, si han celebrado contratos con entidades estatales por una cantidad igual o superior a 500 SMMLV, tambi\u00e9n deben identificar y evaluar los riesgos de corrupci\u00f3n.<\/li><\/ol>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-64938a6 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"64938a6\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1e07508 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"1e07508\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">\u00bfCu\u00e1ndo deben las empresas cumplir con el PTEE?<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-0a3a65a e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"0a3a65a\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1f54913 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"1f54913\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Las empresas supervisadas por la Superintendencia de Sociedades est\u00e1n obligadas a cumplir con el Programa PTEE bajo ciertas condiciones espec\u00edficas, estos lineamientos son:<\/p><ul><li>Transacciones Internacionales: Si al 31 de diciembre del a\u00f1o anterior, la empresa ha realizado negocios o transacciones internacionales de cualquier naturaleza por un valor igual o superior a cien (100) salarios m\u00ednimos mensuales legales vigentes (SMMLV). Adem\u00e1s, si para la misma fecha ha obtenido ingresos totales o posee activos totales iguales o superiores a treinta mil (30.000) SMMLV.<\/li><li>Contratos con Entidades Estatales: Si al 31 de diciembre del a\u00f1o anterior, la empresa ha celebrado contratos con entidades estatales por sumas desde 500 SMMLV y ha obtenido ingresos o activos totales desde 30.000 SMMLV.<\/li><li>Sectores Espec\u00edficos: Empresas pertenecientes a sectores como el farmac\u00e9utico, de infraestructura y construcci\u00f3n, manufacturero, minero-energ\u00e9tico, tecnolog\u00edas de la informaci\u00f3n y comunicaciones, comercio de veh\u00edculos y accesorios, o actividades auxiliares a servicios financieros. Estas empresas deben haber celebrado contratos con entidades estatales por una suma igual o superior a 500 SMMLV y haber obtenido ingresos totales desde 3.000 SMMLV o activos totales desde 5.000 SMMLV al 31 de diciembre del a\u00f1o anterior.<\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-036dc42 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"036dc42\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1e4be68 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"1e4be68\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Sanciones por Incumplimiento del PTEE<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1f58848 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"1f58848\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-27110f4 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"27110f4\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>La Superintendencia de Sociedades tiene la autoridad de iniciar procesos administrativos sancionatorios en caso de incumplimiento del Programa PTEE. Esto conforme al numeral 3 del art\u00edculo 86 de la Ley 222 de 1995, donde se hace \u00e9nfasis en que se pueden imponer multas de hasta doscientos (200) salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes a quienes no cumplan con las \u00f3rdenes, la ley o los estatutos.<\/p><p>Adem\u00e1s, la Superintendencia de Sociedades est\u00e1 facultada para imponer sanciones alternativas que permitan compensar el pago de sanciones pecuniarias mediante el cumplimiento de ciertas obligaciones espec\u00edficas. Esto permite una flexibilidad en las sanciones, enfoc\u00e1ndose no solo en la penalizaci\u00f3n econ\u00f3mica, sino tambi\u00e9n en la correcci\u00f3n y prevenci\u00f3n de futuras irregularidades.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-c09d624 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"c09d624\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-f270200 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"f270200\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">\u00bfC\u00f3mo implementar el PTEE?<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-c0d090c e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"c0d090c\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ffb6c14 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"ffb6c14\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"492\" src=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/\u00bfComo-Implementar-el-PTEE-1024x630.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-383\" alt=\"\u00bfC\u00f3mo Implementar el PTEE\" srcset=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/\u00bfComo-Implementar-el-PTEE-1024x630.png 1024w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/\u00bfComo-Implementar-el-PTEE-300x185.png 300w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/\u00bfComo-Implementar-el-PTEE-768x473.png 768w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/\u00bfComo-Implementar-el-PTEE.png 1300w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-12129b0 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"12129b0\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-8f2f163 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"8f2f163\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h3 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Adecuaci\u00f3n legal<\/h3>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-13e980f e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"13e980f\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-5e10f0f elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"5e10f0f\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>El PTEE debe redactarse de manera clara y accesible, para que cualquier persona que lo consulte pueda comprenderlo. Este programa debe detallar la pol\u00edtica de cumplimiento y los procedimientos necesarios para identificar, detectar, prevenir, gestionar y mitigar los riesgos de corrupci\u00f3n y soborno transnacional (C\/ST).<\/p><p>Entre otros aspectos, el PTEE debe regular la entrega de regalos o beneficios a terceros, las contribuciones pol\u00edticas, las donaciones y los deberes espec\u00edficos de los empleados expuestos al riesgo C\/ST. Asimismo, debe incluir procedimientos sancionatorios adecuados y efectivos para las infracciones al PTEE y establecer canales apropiados para que cualquier persona pueda informar de manera confidencial y segura sobre actividades sospechosas relacionadas con el riesgo C\/ST.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-a1c0cd7 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"a1c0cd7\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-bb7857e elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"bb7857e\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Adecuaci\u00f3n organizativa<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-7207271 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"7207271\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-034db24 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"034db24\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Es fundamental designar a un Oficial de Cumplimiento, responsable de la auditor\u00eda y verificaci\u00f3n del cumplimiento del PTEE. Para ello, el funcionamiento efectivo requiere la participaci\u00f3n de diversos actores dentro de la organizaci\u00f3n. Aunque existen funciones espec\u00edficas asignadas, la interacci\u00f3n y cooperaci\u00f3n de todos los responsables son esenciales para un adecuado dise\u00f1o, implementaci\u00f3n, ejecuci\u00f3n y cumplimiento del PTEE.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ddfdb48 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"ddfdb48\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-9a09ff7 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"9a09ff7\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Adecuaci\u00f3n operativa y t\u00e9cnica<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-e8dec80 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"e8dec80\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-a1c1f0a elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"a1c1f0a\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Para prevenir la corrupci\u00f3n de manera efectiva, los empleados, administradores, asociados y contratistas deben estar bien informados sobre el PTEE. La entidad debe establecer mecanismos adecuados para comunicar y educar a todos los involucrados sobre el programa. En el caso de riesgo de soborno transnacional, la estrategia de comunicaci\u00f3n debe estar disponible en varios idiomas si la empresa opera en pa\u00edses donde el idioma oficial no es el espa\u00f1ol.<\/p><p>Adem\u00e1s, se debe habilitar mecanismos de f\u00e1cil acceso, como l\u00edneas an\u00f3nimas de denuncia, para que cualquier persona pueda expresar inquietudes sobre posibles incumplimientos del PTEE y pr\u00e1cticas corruptas. Tambi\u00e9n, es esencial implementar procedimientos de debida diligencia que proporcionen a la empresa los elementos necesarios para identificar y evaluar los riesgos C\/ST relacionados con sus actividades, sociedades subordinadas y contratistas.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-eed3c6a e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"eed3c6a\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-4ace921 elementor-cta--layout-image-right elementor-cta--skin-classic elementor-animated-content elementor-bg-transform elementor-bg-transform-zoom-in elementor-widget elementor-widget-call-to-action\" data-id=\"4ace921\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"call-to-action.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__bg-wrapper\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__bg elementor-bg\" style=\"background-image: url(https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Servicio-de-Debida-Diligencia-947x1024.jpg);\" role=\"img\" aria-label=\"Servicio de Debida Diligencia\"><\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__bg-overlay\"><\/div>\n\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__content\">\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<h3 class=\"elementor-cta__title elementor-cta__content-item elementor-content-item\">\n\t\t\t\t\t\t\u00a1Acompa\u00f1amos<br> sus procesos de Debida Diligencia!\t\t\t\t\t<\/h3>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__description elementor-cta__content-item elementor-content-item\">\n\t\t\t\t\t\t\u00danase a las empresas que ya conf\u00edan en nosotros y obtenga la informaci\u00f3n y las recomendaciones necesarias para tomar decisiones informadas.\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-cta__button-wrapper elementor-cta__content-item elementor-content-item \">\n\t\t\t\t\t<a class=\"elementor-cta__button elementor-button elementor-size-\" href=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/procesos-de-debida-diligencia\/\">\n\t\t\t\t\t\tConozca m\u00e1s Aqu\u00ed\t\t\t\t\t<\/a>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-019f33c elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"019f33c\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Requisitos de un PTEE<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ead964f e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"ead964f\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-53d9aed elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"53d9aed\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Los Programas PTEE deben ser adaptados a las caracter\u00edsticas espec\u00edficas de cada compa\u00f1\u00eda y deben cumplir con los siguientes requisitos:<\/p><ul><li>Basarse en una matriz de riesgos de corrupci\u00f3n y soborno transnacional, que permita identificar, evaluar y controlar estos riesgos, as\u00ed como determinar la metodolog\u00eda utilizada.<\/li><li>Incluir la identificaci\u00f3n de se\u00f1ales de alerta de acuerdo con los factores de riesgo espec\u00edficos.<\/li><li>Incluir procedimientos de debida diligencia peri\u00f3dicos, seg\u00fan el tipo de riesgo, para contratistas, sociedades subordinadas, empleados y terceros.<\/li><li>Establecer mecanismos para denunciar actividades sospechosas y reportar actos de corrupci\u00f3n o soborno transnacional a la Superintendencia de Sociedades y a la Secretar\u00eda de Transparencia.<\/li><li>Incluir mecanismos sancionatorios y estrategias para la divulgaci\u00f3n del programa dentro de la organizaci\u00f3n.<\/li><li>Incorporar reglas claras sobre la documentaci\u00f3n y los registros relacionados con el PTEE.<\/li><li>Contar con un Oficial de Cumplimiento responsable de administrar el PTEE, que cumpla con los requisitos establecidos en la regulaci\u00f3n.<\/li><li>Incluir pol\u00edticas sobre la entrega de regalos, remuneraciones, beneficios, contribuciones pol\u00edticas, donaciones y otras conductas que puedan generar riesgos.<\/li><li>Incorporar procedimientos de auditor\u00eda para asegurar la correcta aplicaci\u00f3n y actualizaci\u00f3n del PTEE.<\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-9838b1e e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"9838b1e\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-25b0a08 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"25b0a08\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Plazo para Implementar el PTEE<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-52ebfcf e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"52ebfcf\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-5a629dd elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"5a629dd\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Las empresas deben adoptar el Programa de Transparencia y \u00c9tica Empresarial a m\u00e1s tardar el 31 de mayo del a\u00f1o siguiente al cumplimiento de los requisitos establecidos. Adem\u00e1s, esta obligaci\u00f3n se mantiene por hasta tres a\u00f1os despu\u00e9s de que la empresa haya dejado de cumplir con dichos requisitos. Por su parte, las compa\u00f1\u00edas obligadas deben informar a la Superintendencia de Sociedades sobre su condici\u00f3n de entidad obligada dentro de los 15 d\u00edas h\u00e1biles posteriores al vencimiento de este plazo.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-51ad419 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"51ad419\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-81de508 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"81de508\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">\u00bfQu\u00e9 debe contener el Manual PTEE?<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-83e58d0 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"83e58d0\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-d5f30b8 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"d5f30b8\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>El manual del PTEE es un documento complejo y variado, adaptado a las necesidades espec\u00edficas de cada empresa. Sin embargo, tanto desde una perspectiva normativa, como desde las mejores pr\u00e1cticas internacionales, se sugiere que incluya los siguientes elementos:<\/p><ul><li>Debe enfocarse en una evaluaci\u00f3n continua de los riesgos espec\u00edficos de la organizaci\u00f3n, actualiz\u00e1ndose al menos anualmente. Es crucial designar a funcionarios responsables de implementar, gestionar y supervisar el sistema, con la autoridad necesaria para tomar decisiones importantes y reportar a las instancias correspondientes.<\/li><li>Debe detallar procedimientos contables y financieros que aseguren la transparencia en la contabilidad, con \u00e9nfasis en la autorizaci\u00f3n adecuada de transacciones, el registro correcto de operaciones, el control de acceso a activos y la reconciliaci\u00f3n peri\u00f3dica de registros con activos reales.<\/li><li>Se deben establecer l\u00edneas \u00e9ticas de reporte que garanticen el flujo adecuado de informaci\u00f3n, protegiendo el anonimato de los denunciantes y proporcionando incentivos para reportar conductas corruptas.<\/li><li>Se deben desarrollar planes de capacitaci\u00f3n para difundir las pol\u00edticas anticorrupci\u00f3n entre todos los niveles de la organizaci\u00f3n, as\u00ed como entre los socios comerciales relevantes. Adem\u00e1s, es importante realizar evaluaciones peri\u00f3dicas para identificar y corregir posibles vulnerabilidades.<\/li><li>Se deben establecer protocolos claros para gestionar las relaciones con todas las partes interesadas, como clientes, proveedores, competidores y accionistas. Esto incluye pol\u00edticas sobre regalos, viajes, contribuciones electorales, donaciones caritativas y patrocinios.<\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-85bdc08 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"85bdc08\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-cd1d643 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"cd1d643\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Etapas clave de los PTEE<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-d33a9c5 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"d33a9c5\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-4766311 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"4766311\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>La creaci\u00f3n del programa PTEE debe seguir una serie de etapas esenciales para garantizar su efectividad y adecuaci\u00f3n a las necesidades espec\u00edficas de la entidad. Estas etapas PTEE incluyen la identificaci\u00f3n del riesgo de corrupci\u00f3n y soborno transnacional, la identificaci\u00f3n de factores de riesgo y la medici\u00f3n o evaluaci\u00f3n del riesgo.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-990f1b0 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"990f1b0\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-bd7c419 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"bd7c419\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"373\" src=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Proceso-de-creacion-del-PTEE--1024x478.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-384\" alt=\"Proceso de creaci\u00f3n del PTEE\" srcset=\"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Proceso-de-creacion-del-PTEE--1024x478.png 1024w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Proceso-de-creacion-del-PTEE--300x140.png 300w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Proceso-de-creacion-del-PTEE--768x358.png 768w, https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-content\/uploads\/sites\/3\/2024\/06\/Proceso-de-creacion-del-PTEE-.png 1500w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-199b6e3 e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"199b6e3\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-21a8cdf elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"21a8cdf\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<ul><li><strong>Identificaci\u00f3n del Riesgo de Corrupci\u00f3n y\/o Soborno Transnacional:<\/strong> Detectar y documentar los posibles riesgos de corrupci\u00f3n y soborno transnacional a los que se enfrenta la entidad.<\/li><li><strong>Identificaci\u00f3n de Factores de Riesgo:<\/strong> Analizar y describir los factores que pueden aumentar estos riesgos.<\/li><li><strong>Medici\u00f3n o Evaluaci\u00f3n del Riesgo:<\/strong> Evaluar la probabilidad e impacto de los riesgos identificados.<\/li><li><strong>Control y Monitoreo de las Pol\u00edticas de Cumplimiento y PTEE:<\/strong> Implementar y supervisar las pol\u00edticas para asegurarse de que se est\u00e1n siguiendo adecuadamente y que son efectivas en la mitigaci\u00f3n de riesgos.<\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Las empresas deben adoptar el Programa de Transparencia y \u00c9tica Empresarial a m\u00e1s tardar el 31 de mayo del a\u00f1o siguiente al cumplimiento de los requisitos establecidos. Adem\u00e1s, esta obligaci\u00f3n se mantiene por hasta tres a\u00f1os despu\u00e9s de que la empresa haya dejado de cumplir con dichos requisitos. Por su parte, las compa\u00f1\u00edas obligadas deben informar a la Superintendencia de Sociedades sobre su condici\u00f3n de entidad obligada dentro de los 15 d\u00edas h\u00e1biles posteriores al vencimiento de este plazo.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":366,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[15,10],"tags":[],"class_list":["post-365","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-ptee","category-todo-para-el-cumplimiento-normativo"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/365","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=365"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/365\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/media\/366"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=365"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=365"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.riskglobalconsulting.com\/boletin-informativo\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=365"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}